关于景德镇市2016年市级总预算执行情况和2017年市级总预算草案的报告
——2017年1月9日在市第十五届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 孙艳峰

各位代表：
　　受市人民政府委托，向大会报告2016年市级总预算执行情况和2017年市级总预算草案，请予审议；2017年市级预算草案，请予审查批准。并请市政协委员和列席会议的同志提出意见及建议。

　　一、2016年市级总预算和市级预算执行情况

　　过去的一年，是“十三五”规划开局之年，是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年。在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督和指导下，财税部门紧紧围绕“提质翻番、率先小康”宏伟目标，统一思想，凝心聚力，以供给侧结构性改革为契机，积极发挥财政职能作用，加强财源建设，统筹推进经济社会和生态建设，大力推进财税体制改革，优化财政收支结构，全市预算执行情况总体平稳。主要体现在：

　　（一）聚焦产业兴盛，大力支持重点产业发展

　　全市各级财政部门充分发挥财政支持经济发展的作用，通过积极的财政政策和资金投入，努力推动具有景德镇特色的“3+1”产业体系的构建。以实施“三大战役”为重要抓手，积极落实中央和省、市稳增长各项政策措施：安排工业发展基金1000万元，落实陶瓷产业技术创新的研发专项资金500万元，主要用于支持我市工业企业和陶瓷企业的挖潜改造、技术创新、项目申报及节能减排，为我市工业企业转型升级、做大做强创造有利条件。大力扶持航空产业，落实3500万元资金支持民航发展，落实直升机产业集聚区奖补资金。同时给予昌飞集团个人所得税部分返还政策以帮助其吸聚人才。大力支持北汽重组昌河，今年安排3.4亿元重点用于北汽重组昌河项目的基础设施建设；落实北汽昌河汽车技术改造贴息4226万元，给予北汽研发中心购置土地的出让金以及北汽职工住房购地的出让金部分返还；组织申报2016年新能源汽车中央财政补助资金项目，我市江西昌河汽车有限责任公司和江西昌河铃木汽车有限责任公司2016年度共获得纯电动车奖补资金2.2亿元；连续八年实施市民购买北汽昌河地产汽车促销政策，将补贴标准提高至每辆补贴15%，全年累计发放财政补贴1787万元。同时，给予市焦化集团注资1亿元，解决焦化集团生产经营困难；支持企业上市融资，拨付富祥药业500万元补助资金；积极稳妥推进我市“财园信贷通”工作，缓解我市中小微企业融资难、融资贵问题，全年“财园信贷通”发放贷款5.15亿元，支持中小微企业136户。充分发挥“财政惠农信贷通”融资试点政策，安排市级财政风险补偿金202.8万元，累计撬动银行贷款投入“三农”资金4.78亿元，覆盖农户达841户；继续加大现代农业生产发展投入，安排农业企业生产发展资金近2000万元，增强了我市农业龙头企业新型经营主体市场竞争力，为促进我市农业农村经济社会各项事业稳步发展创造有利条件。

　　（二）聚焦城市功能，加大城市建设管理投入

　　围绕年度目标，重点加大城建资金的投入力度，努力完善城市功能，提高城市凝聚力和承载力。大力支持公共交通事业发展，拨付1600万元新型节能车购置专项经费，拨付2200万元用于城市污水排水设施改造。落实老城棚户区改造资金7.86亿元、中心城区道路网优化及街心花园建设资金2亿元、珠山西路及人民广场周边综合改造资金4694万元、城市道路“白改黑”资金4444万元、吕蒙段城防资金3000万元、道路绿化提升改造资金3000万元，进一步推进城市功能完善。落实市保障性安居工程配套基础设施建设资金8221万元；积极盘活中央投资存量资金，将中央下放煤矿棚户区改造项目存量资金1亿元调整至保障性住房相关的配套基础设施项目，进一步加快我市保障性住房建设进度。加大我市公路建设投入，及时下拨公路建设资金1亿元。成功申报入选2016年中央支持地下综合管廊试点城市，中央财政将连续三年给予补助资金9亿元。

　　（三）聚焦科技创新，促进科技文体发展壮大

　　2016年通过财政资金引导，科技创新投入进一步加大，落实安排科技专项资金1200万元，资助市级科技计划创新项目，发挥四两拨千斤的作用，带动企业加大科技投入。继续增加“科贷通”担保金额，争取省市联动资金，将科技风险补偿金额规模扩大至1000万元以上，有效引导金融机构为科技型中小企业加大科技投入支持。全市文化体育事业软实力得到进一步发展，财政资金对加快打造文体品牌和发展文体产业的作用逐渐突显。投入12.75亿元用以御窑遗址拆迁及周边环境整治；拨付陶瓷博物馆改造资金5000万元，中央转移支付超过1700万元；支持体育竞技比赛、选拔优秀运动员，保障省运动会在我市顺利举行，安排全民健身和体育场馆建设资金8872万元。继续推进陶溪川、名坊园、三宝国际瓷谷等陶瓷文化创意产业集聚区建设，打造独具景德镇传统特色的文化“名片”。同时，积极推动申报世界创意之都工作，开展了多种多样的陶瓷文化创意活动，为文化“走出去”探寻新的路径。

　　（四）聚焦民生根基，全力保障民生支出需要

　　本着“心系群众、财政为民”的宗旨，2016年我市加大财政资金统筹力度，切实保障和落实了公共服务、公共安全、教育、科技、文化体育事业、社保就业、医疗卫生与计划生育、节能环保和城乡社区建设等民生八大领域支出126亿元，占全市一般公共预算支出的72.5%，比上年提高11.5个百分点。一是促进教育全面发展。进一步加大教育投入，提高普通高中、中职（技校）、高校在校贫困学生的助学金标准，落实农村中小学校舍维修专项资金。大力推动高等教育建设，继续增加高等教育经费投入1000万元，达到2200万元。二是提升社会保障水平。全市社会保障和就业支出30.55亿元，同比增长18.9%。积极化解2009年国企改革养老挂账，争取省财政增加养老保险补助资金支持，确保养老保险基金平稳运行。进一步加大城乡低保及农村五保供养人员等财政补助力度，积极推进城镇居民医保和新型农村合作医疗的整合，提高城乡居民医保、城乡医疗救助保障水平。出台城镇“三无”人员供养市级财政补助办法，提升城镇“三无”人员及孤儿基本生活保障财政补助水平，落实被征地农民参保人员市级财政配套资金，有力缓解了困难群众的基本生活压力，提升了社保保障水平和人民群众幸福感。三是有条不紊推进保障性住房建设。拨付22.52亿元用于公租房、廉租房和棚户区项目改造，其中公租房和廉租房建设资金1213万元、棚户区改造资金22.27亿元，拨付廉租房补贴资金1248万元，全年棚改面积超过“十二五”时期任务总和。四是进一步深化医疗卫生体制改革。在落实城乡基本公共服务人均标准提高的同时，全面推进基层医疗卫生机构综合改革。2016年全市医疗卫生与计划生育支出12.9亿元，其中，医疗保障支出7.59亿元、公共卫生支出2.29亿元。五是完善城乡社区建设。积极落实城乡社区和基层组织建设资金，注重推进城乡居民之间公共服务均等化，让广大群众更多更公平地享受改革发展成果，支持城乡环境综合整治和美化绿化。六是认真落实成品油价格补贴政策。保证成品油价格改革财政补贴资金及时发放到位。2016年拨付公交成品油价格补助资金2715万元，拨付农村客运、城市出租车成品油价格补助资金1994万元。

　　（五）聚焦财政改革，完善预算管理体制机制

　　一是全面推进“营改增”改革试点。“营改增”改革于5月1日全面推行，我市全年为企业减轻税负13亿元。二是综合治税信息平台已全面建成并投入使用，效果明显。到2016年底，已采集1787万条数据，总税收贡献超过9000万元。三是扎实提升国库集中支付效率。实行国库集中支付业务“一个窗口受理、一站式办结”服务模式。通过搭建互联网信息平台、推动建立开发对账系统，在进一步提升办公服务效能、提高支付效率的同时，引入电子数据对账代替手工纸质对账、实时监控资金的新思路。

　　（六）聚焦管理职能，提升财政调控管理效能

　　一是盘活存量财政存量资金。盘活财政存量资金的意义在于提升财政资金使用效率，财政政策要做到真正的积极发力，不仅包括稳增长投资和降税清费要“加力”，还要包括财政资金的使用“增效”。2016年，我市共清理盘活财政存量资金2.84亿元，其中市本级2.03亿元，为财政结余结转资金提供了新的使用空间。二是加大预算单位绩效的评价与考核力度。分别通过预算单位自查自评、对重点项目评价、较大金额项目绩效目标审核等多种方式，客观地完成了对预算单位实际利用财政资金发挥效能的考核评价，其中自查自评金额覆盖部门预算的60%以上；重点项目评价选取我市十余个项目重点跟踪、2个项目（单位）全过程预算绩效管理，共涉及资金16742万元；较大金额项目绩效目标审核主要是对年度100万以上的20个项目绩效目标进行审核，涉及资金共计23452万元，审核合格率达75%。三是进一步清理和规范财政专户。全市各级财政部门加大对财政专户的清理和规范力度。全市在原有135个财政专户的基础上，经过清理和规范，撤销融资管理、财政周转金和部分银行促发展资金专户，最终保留财政专户100户，撤销率达25.9%。其中市本级在原有31个财政专户，经清理，最终保留财政专户24户，撤销率达22.6%。四是发挥采购预算评审职能，提升政府采购效益。借鉴工程招投标中设置招标控制价的办法，在计划审批环节，对政府采购项目预算进行评审，2016年累计对全市70个政府采购项目进行了预算评审，共核减1018.58万元，核减率为9.04%，将财政采购资金花在“刀刃上”，提升了政府采购的资金效益。五是坚持推进投资项目预算评审。依托预算评审，提高投资项目预算真实性、合理性和准确性。2016年完成了12个项目的预算评审，总投资送审金额25855万元，核定投资金额23783万元，核减2072万元，综合审减率8％，节约支出效果显著。

　　2016年市级总预算具体执行情况：

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2016年全市完成财政总收入115.8亿元，完成调整预算（以下简称“预算”）的101.8%,比上年实际完成数增长3.8%，剔除“营改增”因素，同口径增长15.5%。全市一般公共预算收入完成88.7亿元，完成预算的100.6%，剔除“营改增”因素，同口径增长7.2%。一般公共预算收入主要项目执行情况是：税收收入58.69亿元，剔除“营改增”因素，同口径增长3.4%；非税收入30亿元，比上年增长41%。

　　2016年全市一般公共预算支出完成173.8亿元，完成预算（含上级专项追加、结转下年支出等，下同）的89.9%，比上年增长0.7%。主要项目执行情况是：一般公共服务支出230701万元，国防支出1247万元，公共安全支出71415万元，教育支出262742万元,科学技术支出18680万元,文化体育与传媒支出27318万元，社会保障和就业支出305531万元,医疗卫生支出129158万元，节能环保支出43676万元，城乡社区事务支出198185万元，农林水事务支出184748万元,交通运输支出28108万元，资源勘探信息等支出86376万元，商业服务业等支出10735万元，金融支出679万元，国土海洋气象等支出13557万元、住房保障支出77887万元，粮油物资储备支出2504万元，债务付息支出4817万元，债务发行费用支出111万元，其他支出39853万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2016年全市政府性基金收入192736万元，同比下降49.3%。主要项目执行情况是：国有土地使用权出让收入178161万元，国有土地收益基金收入3572万元，农业土地开发资金收入470万元，散装水泥专项资金收入179万元，新型墙体材料专项基金收入341万元，彩票公益金收入1696万元，城市公用事业附加收入1137万元，城市基础设施配套费收入4734万元，其他政府性基金收入2446万元。

　　全市政府性基金支出239372万元，同比增长27.9%。主要支出项目情况是：城乡和社区支出227042万元，农林水支出4057万元，资源勘探信息等支出245万元，商业服务业等支出109万元，债务付息支出2188万元，其他支出5731万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　2016年全市社会保险基金收入502578万元，支出487746万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入335500万元，支出329567万元；失业保险基金收入3562万元，支出3531万元；城镇职工基本医疗保险基金收入71346万元，支出65460万元；工伤保险基金收入5987万元，支出9577万元；生育保险基金收入1841万元，支出1557万元；城乡居民社会养老保险基金收入15895万元，支出12422万元；居民基本医疗保险基金收入68447万元，支出65632万元。

　　（四）国有资本经营预算执行情况

　　按照省政府《关于完善国有资本经营预算制度的意见》要求，各设区市都要开展国有资本经营预算编制工作，鼓励有条件的县（市）开展国有资本经营预算编制工作。对县（市、区）编制国有资本经营预算未作硬性要求，根据我市的实际情况，各县（市、区）2016年都没有编制国有资本经营预算。市本级2016年国有资本经营预算执行情况在市本级预算执行情况中报告。

　　（五）上级转移支付情况

　　2016年，中央和省财政补助我市一般公共预算转移支付总额为710372万元，其中：一般性转移支付补助492349万元、专项转移支付补助218023万元。

　　2016年，中央和省财政补助我市政府性基金转移支付总额6495万元。

　　（六）地方政府债券情况

　　2016年省财政转贷我市地方政府债券总计355301万元，其中：置换债券248074万元，新增债券107227万元。置换债券已全部用于置换截止2014年底债务甄别确认债务2016年到期本金，新增债券资金主要用于保障性住房建设及路网建设等公益性事业项目建设。

　　经省财政厅核定，2016年末全市地方政府债务限额为1673773万元，其中一般债务限额1258164万元，专项债务限额415609万元。

　　2016年市级预算具体执行情况：

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2016年市本级完成财政总收入29.1亿元，完成预算的102.2%，增长4.3%，剔除“营改增”因素，同口径增长11.8%。其中一般公共预算收入22.6亿元，完成预算的100.7%，剔除“营改增”因素，同口径增长8.2%。

　　市本级一般公共预算收入主要项目执行情况是：税收收入91286万元，下降28.3%，主要是受“营改增”因素影响；非税收入134891万元，比上年增长45.4%。

　　2016年市本级一般公共预算支出56.96亿元，完成预算的80.3%，同比下降5.7%。主要项目执行情况是：一般公共服务支出41977万元，国防支出1037万元，公共安全支出39520万元，教育支出64034万元,科学技术支出4334万元,文化体育与传媒支出15708万元，社会保障和就业支出152281万元,医疗卫生支出27943万元，节能环保支出20335万元，城乡社区事务支出86730万元，农林水事务支出15387万元,交通运输支出20891万元，资源勘探信息等支出12007万元，商业服务业等支出2635万元，金融支出679万元，国土海洋气象等支出9711万元，住房保障支出46628万元，粮油物资储备支出1133万元，债务付息支出251万元，其他支出6376万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2016年市本级政府性基金收入116265万元，同比下降33%。主要项目执行情况是：国有土地使用权出让收入108015万元，国有土地收益基金收入2315万元，农业土地开发资金收入147万元，散装水泥专项资金收入123万元，新型墙体材料专项基金收入280万元，彩票公益金收入1375万元，城市公用事业附加收入1137万元，城市基础设施配套费收入2873万元。

　　市本级政府性基金支出126722万元，同比增长78.8%。主要支出项目情况是：城乡社区支出125842万元，资源勘探信息等支出119万元，农林水支出32万元，其他支出729万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　2016年市本级社会保险基金收入220996万元，支出214224万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入171457万元，支出166934万元；失业保险基金收入2398万元，支出2287万元；城镇职工基本医疗保险基金收入41706万元，支出35242万元；工伤保险基金收入4386万元，支出8599万元；生育保险基金收入1049万元，支出1162万元。

　　（四）国有资本经营预算执行情况

　　2016年市级国有资本经营预算实际收入1005万元，执行数比预算数增加68.3%。

　　2016年市级国有资本经营预算实际支出1005万元，执行数比预算数增加68.3%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出284万元；用于向国有企业注入国有资本金的支出520万元；转入公共财政预算资金（调出资金）201万元。2016年国有资本经营预算收支平衡。

　　（五）上级转移支付情况

　　2016年，中央和省财政补助市本级一般公共预算转移支付金额为282120万元，其中：一般性转移支付补助201031万元，专项转移支付补助81089万元。

　　2016年，中央和省财政补助市本级政府性基金转移支付金额2968万元。

　　（六）地方政府债券情况

　　2016年省财政转贷市本级地方政府债券总计224257万元，其中：置换债券181561万元，新增债券42696万元。置换债券已全部用于置换截止2014年底债务甄别确认债务2016年到期本金。新增债券已全部安排高铁商务区路网建设及延伸项目工程等项目建设，已于2016年9月29日第十四届人大常委会第38次会议审议通过。

　　经省财政厅核定，2016年末市本级地方政府债务限额为1219549万元，其中一般债务限额1006969万元，专项债务限额212580万元。

　　以上为市级总预算2016年执行数，在年度决算编成后以及与省财政结算后还将会发生一些变化，届时再向市人大常委会报告。

　　各位代表，2016年财政收支预算任务的完成和财政工作取得的成绩，是市委、市政府坚强领导的结果，是市人大依法监督和市政协民主监督的结果，是全市各级、各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，在深入推进供给侧结构性改革、全面推进“营改增”税收改革的当下，财政收入增速回落与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出：国家减税降费政策的出台，给财政收入增长带来一定影响；增加机关事业单位津补贴和绩效工资、养老保险缴费、机关事业单位人员公车改革补贴、加大民生保障等形成较大刚性支出基数；财政资金使用效益仍需进一步提高等等，都需要我们在工作中千方百计统筹财力，加强调度，予以解决。

　　二、2017年市级总预算和市级预算草案

　　2017年全市财政工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以“五大发展”理念为引领，深刻把握和坚持“四个必须”，实施“三个五”战略行动，着重服务“产业、城市、文化、生态、民生、改革开放”六大方面，落实积极的财政政策和稳增长措施，充分发挥财政资金杠杆作用，支持科技创新，推动产业经济发展；调整和优化支出结构，切实保障社会民生，大力推进精准扶贫。推进财税体制改革，完善预算管理制度，改进政府债务管理，盘活存量财政资金，优化增量资金，提高财政资金支出绩效，为打造一座与世界对话的城市和富裕美丽幸福江西的景德镇样本提供有力的财政保障。

　　按照上述总体要求，我们编制了2017年市级总预算和市级预算草案。

　　（一）2017年市级总预算

　　1.一般公共预算收支安排情况

　　2017年全市财政总收入预期目标122.8亿元，比2016年执行数增长6%左右，一般公共预算收入预期目标82.66亿元，剔除“营改增”及省以下体制改革因素，同口径增长6%左右。

　　2017年一般公共预算收入，加上省提前下达补助、税收返还、其他各项补助、上年结转等，减去上解支出等，预算财力约为159.9亿元。2017年全市财政支出计划安排159.9亿元，预算收支平衡。

　　2.政府性基金预算收支安排情况

　　2017年全市政府性基金预算收入安排21.34亿元。其中：国有土地使用权出让收入194247万元，国有土地收益基金收入9720万元，农业土地开发资金收入1614万元，新型墙体材料专项基金收入242万元，城市公用事业附加收入990万元，彩票公益金收入2307万元,城市基础设施配套费收入3718万元，污水处理费收入330万元，其他政府性基金收入200万元。

　　2017年全市政府性基金预算支出安排20.42亿元。其中：城乡社区支出200294万元，资源勘探信息等支出212万元，社会保障和就业支出14万元，债务付息支出500万元，其他支出3203万元。调出基金9145万元，2017年全市政府性基金预算收支平衡。

　　3.社会保险基金预算收支安排情况

　　全市社会保险基金收入安排569750万元，支出安排538802万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入368230万元，支出357279万元；失业保险基金收入2642万元，支出3765万元；城镇职工基本医疗保险基金收入80306万元，支出74189万元；工伤保险基金收入6641万元，支出10347万元；生育保险基金收入2090万元，支出1964万元；城乡居民社会养老保险基金收入27872万元，支出13573万元；居民基本医疗保险基金收入81969万元，支出77685万元。

　　4.国有资本经营预算收支安排情况

　　2017年全市国有资本经营预算收入安排1603万元，2017年预算数比2016年执行数增加59.5%；其中：利润收入1603万元，2017年股利、股息收入要待参股企业按照股东大会决议上交国有股利、股息确定。

　　2017年全市国有资本经营预算支出安排1603万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出244万元；用于向国有企业注入国有资本金的支出958万元；转入公共财政预算资金（调出资金）401万元。2017年全市国有资本经营预算收支平衡。

　　需要说明的是，以上是市代编预算，待各级人代会批准同级预算并逐级上报后，再汇编2017年市级总预算，报市人大常委会备案。此外，2017年省财政将继续代理发行地方政府债券，目前我市正在申报发债额度和项目，待上级财政批准后再编制调整预算方案，专门提请市人大常委会审查批准。

　　（二）2017年市级预算

　　市级预算的编制原则是：收入预算实事求是、积极稳妥、留有余地，支出预算坚持收支平衡、“三保”兜底、优化专项原则。2017年市级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹安排如下：

　　1.一般公共预算收支安排情况

　　2017年市本级财政总收入预期目标30.85亿元，比2016年执行数增长6%左右，一般公共预算收入预期目标20.1亿元，剔除“营改增”及省以下体制改革因素，同口径增长6%左右。

　　一般公共预算收入项目安排情况是：

　　税收收入101519万元，其中：增值税12100万元，改征增值税20000万元，营业税300万元，企业所得税13944万元，个人所得税10000万元，资源税200万元，城市维护建设税7500万元，房产税7000万元，契税2200万元，其他各项税收收入28275万元；非税收入99000万元，其中：行政事业性收费收入19000万元；罚没收入10000万元，专项收入5000万元，其他非税收入65000万元。

　　市本级一般公共预算收入，加上省提前下达补助、税收返还、结算补助、上年结转等，减去提前下达下级补助、上解支出、补助下级支出等，2017年市本级预算财力约为61亿元。据此，2017年市级支出预算安排61亿元,预算收支平衡。

　　一般公共预算支出项目安排情况是：

　　一般公共服务支出27172万元，国防支出1020万元，公共安全支出33899万元，教育支出63460万元，科学技术支出4125万元，文化体育与传媒支出11230万元，社会保障和就业支出140373万元，医疗卫生与计划生育支出18855万元，节能环保支出21847万元，城乡社区支出25719万元，农林水支出38923万元，交通运输支出7614万元，资源勘探电力信息等支出47962万元，商业服务业等支出2528万元，金融支出836万元，国土资源气象等支出2663万元，住房保障支出55874万元，粮油物资储备支出1080万元，预备费5000万元，债务付息支出286万元，其他支出99562万元。

　　2.政府性基金预算收支安排情况

　　2017年市本级政府性基金收入预算安排109600万元，其中：国有土地使用权出让收入98422万元，国有土地收益基金收入5000万元，农业土地开发资金收入259万元，新型墙体材料专项基金收入172万元，城市公用事业附加收入990万元，彩票公益金收入1687万元，城市基础设施配套费收入3070万元。基金预算收入加上预计上级补助收入，减去上解上级支出、补助下级支出等，政府性基金预算财力约为109600万元。

　　2017年市本级基金预算支出安排99570万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出88422万元，国有土地收益基金支出5000万元，农业土地开发资金支出259万元，新型墙体材料专项基金支出142万元，城市公用附加支出990万元，城市基础设施配套支出3070万元，彩票公益金支出1687万元。政府性基金上解支出30万元，调出基金10000万元。2017年市级基金预算财力和支出相抵，收支平衡。

　　3.社会保险基金预算收支安排情况

　　2017年市本级社会保险基金收入安排241071万元，支出安排232815万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入186233万元，支出179380万元；失业保险基金收入1775万元，支出3048万元；城镇职工基本医疗保险基金收入47008万元，支出39588万元；工伤保险基金收入4848万元，支出9291万元；生育保险基金收入1207万元，支出1508万元。

　　4.国有资本经营预算收支安排情况

　　2017年市本级国有资本经营预算收入安排1603万元，2017年预算数比2016年执行数增加59.5%；其中：利润收入1603万元，2017年股利、股息收入要待参股企业按照股东大会决议上交国有股利、股息确定。

　　2017年市本级国有资本经营预算支出安排1603万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出244万元；用于向国有企业注入国有资本金的支出958万元；转入公共财政预算资金（调出资金）401万元。2017年市本级国有资本经营预算收支平衡。

　　（三）市水务局部门预算收支情况

　　按照市人大常委会的要求，今年重点审查市水务局部门预算草案。

　　市水务局2017年部门预算收支安排的主要情况是：1、收入预算1967.76万元。其中：财政拨款1399.05万元，上年结转收入568.71万元。2、支出预算1967.76万元。按支出项目情况是：基本支出918.02万元，包括工资福利支出721.1万元、对个人和家庭补助支出86.78万元、商品和服务支出110.14万元，项目支出1049.74万元。按支出功能科目情况是：一般公共服务支出7万元、社会保障和就业支出108.22万元、农林水支出1788.99万元，住房保障支出63.55万元。

　　以上是市水务局本级及所属单位收支预算总体安排情况。

　　今年在提交市人民代表大会审查市级预决算草案的同时，还附上市本级94个部门预算草案以及市高新技术产业园区和陶瓷工业园区预算执行和安排情况，请各位代表审阅。

　　三、全面完成2017年财政预算任务

　　2017年是实施“十三五”规划承上启下的重要一年，是打赢脱贫攻坚战的关键之年。全市各级财政部门要将“五大发展”理念贯穿于财政工作的各个环节，主动适应经济发展新常态，以全面深化改革为动力，推进大众创业万众创新，促进经济转型升级，努力保持财政收入合理增长，稳妥安排财政支出，全面完成2017年财政预算任务。

　　（一）依托产业发展，促进经济转型升级

　　以供给侧结构性改革为契机，适应把握引领经济发展新常态，积极落实稳增长政策措施，做强立市产业，推动转型升级。做大航空、汽车龙头企业，促进新兴产业和重要产业聚集；做旺旅游产业，整合旅游资源，带动经济绿色、协调、可持续发展；集聚财力发展产业经济，努力推动具有景德镇特色的“3+1”产业体系的构建。全力支持陶瓷产业“做新、做特”。一方面，充分发挥陶瓷文化底蕴深厚的优势，培育陶瓷龙头企业，规范陶瓷产业市场的管理，运用“互联网+陶瓷”，促进陶瓷产业向高端化、品牌化发展。另一方面，利用陶瓷与创意的充分融合，打造陶瓷产业升级版，让传统陶瓷产业迸发出新的活力。集中优势资源和资金，利用科技促进转型升级、利用园区平台促进产业配套，进一步支持“航空小镇”项目建设。全面推进国家全域旅游示范区创建，促进旅游与文化、陶瓷、生态、互联网等深度融合。完善古县衙、瑶里、洪岩仙境等景区建设，打造一批具有景德镇独特魅力的重点旅游景区。继续落实好地下综合管廊项目的建设，制定管廊专项资金使用管理办法和管线入廊政策。

　　（二）拓展财力来源，保障民生资金需要

　　促进工业加快发展，着力提高工业企业对财税增收的贡献率，紧紧围绕“3+1”产业，努力稳固财政增收财源。把握好教育、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、住房保障等几个重点民生支出项目不放松。一是加大力度保障教育支出。统筹资金加大教育基础设施建设投入，改善教育教学条件，全面改善各级教学环境。加大特殊教育支持力度和义务教育薄弱学校改造、中小学校舍安全工程的经费投入，加强公办幼儿园、优质高中建设，提高职业教育针对性。二是加大文化体育支持力度。以御窑遗址保护和体育场所建设为抓手，加大文化、体育服务投入力度，提升景德镇城市品味。三是进一步完善医疗保障和服务体系。做好公立医院改革工作，推进我市医疗资源有效整合。提高城乡居民医疗保险财政补助标准，推进基本公共卫生服务均等化。四是继续推进我市棚户区改造和保障性住房建设，切实提升人民群中获得感和幸福感。2017年全市计划投入31.7亿元用于城区棚户区改造和公租房、廉租房建设，至少保证8553户群众住房条件得以改善。

　　（三）深化财税改革，促进资金提质增效

　　主动掌握财税改革相关政策和信息，认真研究相应措施，借助全面推行营改增和省以下税收收入划分为契机，推动市以下税收收入划分改革，有条不紊地完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。一是继续加大财政结余结转资金的盘活清理力度。清理和整合各类专项资金，加大资金周转速率，将沉淀资金“流动”起来，提升财政资金使用效益。二是进一步完善预决算公开机制。规范预决算信息公开的方式方法，明晰相关单位的预决算公开责任，建立对预决算公开的常态化检查和考核机制，进一步规范预算单位行为。三是推进政府债务限额管理和风险预警机制的建立。统筹管理好全市政府性债务总量和区域均衡，充分考虑我市一般债务、专项债务的历史与现状，逐步推进我市债务限额管理和风险预警机制的建立。四是提高投资评审管理效能。2017年着力建设评审机构、合理配备评审人员、完善评审平台（强化中介管理）切实推进预算评审的标准化、流程化、专业化和信息化，树立精品意识，进一步提高预算评审的效率和质量。五是逐步提高国库集中支付覆盖比率。加强财政专户清理整顿力度，逐步提高国库集中收支的覆盖面和效率。对《景德镇市本级深化国库集中支付制度改革实施方案》《景德镇市市本级预算单位实有资金国库集中管理施方案》等相关方案进一步研究落实，逐步取消预算单位实有资金账户，全面实行国库集中支付，充分利用国库集中支付改革平台建立预算、国库、支付信息共享机制。六是强化绩效评价结果运用。建立与预算安排有效结合机制，未编制绩效目标的项目一律不得纳入预算安排，对绩效跟踪监控中发现重大问题的项目，及时停拨或缓拨项目预算资金，绩效评价结果较好的预算单位优先安排预算，逐步建立绩效问责机制。七是加强财政监督检查。扎实推进内控体系建设和内部监督。以落实内部控制和收支管理为重点，着重加强对全市机关和事业单位的内部预算执行、财政资金使用、国有资产保值增值及履行职责情况的分析评价，防范管理和经营风险。围绕中央和省市重大决策部署和财政中心工作，精选项目、精准发力，从民生资金管理使用情况、预算执行情况、会计监督、贯彻执行中央八项规定等方面入手，有重点地开展监督检查，严肃财经纪律。八是推动重大财税改革措施落到实处。推动财政事权与支出责任改革，进一步理顺各级政府间事权与支出责任划分，提高公共服务水平和效率。改革财政专项资金管理模式，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进经济社会协调发展。进一步完善综合治税体系。加强信息平台建设和信息采集共享，提高涉税信息的研判能力，加大协调力度，形成合力，实现税收收入及时、足额征缴入库目标。

　　各位代表，新的一年，我们将紧紧围绕市委的决策部署，自觉接受市人大的法律监督和工作监督，认真汲取市政协的监督意见和建议，以实现“提质翻番、率先小康”为目标，凝心聚力、继续前进，更加扎实认真地做好2017年的各项财政工作，为复兴千年古镇、重塑世界瓷都、保护生态家园、建设旅游名城，打造一座与世界对话的城市和富裕美丽幸福江西的景德镇样本而努力奋斗!

附：报告中有关名词解释

　　一、财政

　　财政是指国家为维持其存在和实现其职能的需要，凭借政治权力对社会产品进行分配。财政随国家的产生而产生、发展而发展，是国家政权活动的重要组成部分。经济决定财政，经济运行形态不同决定了财政运行模式也有差异。

　　二、公共财政

　　公共财政是指在市场经济条件下，主要为满足社会公共需要而进行的政府收支活动模式或财政运行机制模式，国家以社会和经济管理者身份参与社会分配，并将收入用于政府公共活动支出，为社会提供公共产品和公共服务，以保障和改善民生，保证国家机器正常运转，维护国家安全和社会秩序，促进经济社会协调发展。取之于民，用之于民，是社会主义公共财政的本质。

　　三、财政收入

　　财政收入是国家以社会和经济管理者的身份参与社会分配，通过以强制性为主要特征的手段，集中一部分社会资源用于满足社会公共需要，表现在一定时期内（一般为一个自然年度）为国家占有和支配一定量的货币资金。

　　四、政府预算体系

　　政府预算是指经法定程序审核批准的具有法律效力的政府年度财政收支计划。政府预算体系包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。

　　五、一般公共预算

　　一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护保障国家安全，维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　六、一般公共预算收入

　　一般公共预算收入是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

　　七、财政总收入

　　根据财政部统一明确的口径，财政总收入包括一般公共预算收入、缴入中央金库的国内消费税和国内增值税、纳入中央与地方分享范围并缴入中央金库的企业所得税和个人所得税。但不包括关税以及海关代征的增值税、消费税、车辆购置税以及未纳入中央与地方分享范围的铁路运输、国有邮政、银行、石油、石化企业所得税。简单地说就是一般公共预算收入加上地方上划中央（和省）收入部分之和（但不包括利息税等中央专属收入）。

　　八、非税收入

　　非税收入指国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织依据有关法律、法规规定,履行公共事务管理职能、利用政府权力、政府信誉、国家资源或者国有资产、提供特定公共服务取得的除税收、债务收入以外的财政资金。

　　九、政府性基金收入

　　政府性基金收入是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和党中央、国务院文件规定，在一定的期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展。

　　十、债务收入

　　债务收入是指中央政府为实现公共财政职能、平衡财政收支、按照有借有还的信用原则筹集财政资金的一种方式，是政府债务管理的重要组成部分。债务收入具有有偿性、自愿性、灵活性和广泛性等特点，包括国内债务收入和国外债务收入。

　　十一、返还性收入

　　返还性收入是指是我国在进行财政体制改革后，为确保地方既得利益，按照有关办法测算，上级财政返还给下级财政的收入。是我国特有的转移支付形式，体现了我国增量式改革特色。包括增值税和消费税返还、所得税基数返还、成品油税费改革税收返还。

　　十二、一般性转移支付收入

　　一般性转移支付收入是指以为均衡地区间基本财力、由下级政府统筹安排使用的补助收入。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其主要目的是实现不同级政府间财政收支的纵向平衡或同一级政府间的横向平衡。其中：均衡性转移支付是指以基本公共服务均等化为目标,均衡地区之间的财力差距,不指定资金具体用途,由接受转移支付的下级政府统筹安排使用的转移支付。

　　十三、专项转移支付收入

　　专项转移支付收入是指中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助收入，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助收入。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

　　十四、一般公共预算支出

　　财政支出是政府为提供公共产品和服务，满足社会共同需要而进行的财政资金的支付。一般公共预算支出是指政府对集中的一般公共预算收入有计划的分配和使用而形成的支出。

　　十五、政府性基金预算支出

　　政府性基金预算支出是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

　　十六、部门预算

　　部门预算是指与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。通俗地讲，就是一个部门一本账。

　　十七、国库集中收付制度

　　国库集中收付制度是指对财政资金实行国库集中收缴和集中支付的管理制度。一般也称为国库单一账户制度，包括国库集中支付制度和收入收缴管理制度，由财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付和管理的制度。财政收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库；财政支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付和财政授权支付的方式，将资金支付到商品和劳务供应者或用款单位。

　　十八、清理结余和结转

　　结余是指财政收入大于财政支出的部分，滚存结余是指当年结余加上历年结余的总和。结转下年支出是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。

　　《景德镇市市级财政结转结余资金管理办法（暂行）》对财政结余结转主要规定如下：1、专项转移支付结转结余资金，预算尚未分配到部门和地方并结转两年以上的资金，由下级财政交回上级财政统筹使用；未满两年的结转资金，同级财政可在不改变资金类级科目用途的基础上，调整用于同一类级科目下的其他项目。2、部门预算结余资金以及结转两年以上的资金（包括基建资金和非基建资金），由市财政收回统筹使用。3、年初部门预算安排的项目资金，在预算年度内未申请拨付的，年终全部收回市财政；在预算年度内已申请拨付但由于项目尚未完成的，结转下年继续使用，连续两年结转的，视同结余资金收回市财政。收回资金的项目需要在以后年度继续实施的，应作为新的预算项目，按照预算管理程序重新申请和安排。项目已实施完成形成的结余资金，由市财政收回统筹使用。4、基本建设项目竣工后，对竣工财务决算审计报告确认的结余资金，项目实施单位应在30日内上缴市财政，同时将银行账户撤销；项目连续实施的，超过两年的结转资金上缴市财政，收回资金的项目需继续实施的，按基本建设项目管理程序重新申请安排。

　　十九、预算平衡

　　预算平衡是指在一定的时期内财政收入与财政支出的总量上平衡、收支结构合理以及分配比例协调。预算平衡主要强调财政收入和支出之间的对比关系，《预算法》规定各级预算应当做到量入为出、收支平衡，不列赤字。

　　二十、财政赤字

　　财政赤字是财政支出大于财政收入而形成的差额，由于会计核算中用红字处理，所以称为财政赤字。

　　二十一、预算绩效管理

　　预算绩效管理是以“预算”为对象开展的绩效管理，将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是一个由绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理共同组成的综合系统。

　　二十二、积极财政政策

　　积极财政政策即理论上的扩张性财政政策，指财政通过减少税费或增加支出,扩张总需求，避免经济衰退的情况下实施的一种财政政策。

　　二十三、“三公”经费

　　指政府部门人员因公出国（境）费用、公务车购置及运行费用、公务招待费用。

　　二十四、营改增

　　全称营业税改征增值税。是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，是党中央、国务院，根据经济社会发展新形势，从深化改革的总体部署出发做出的重要决策，目的是加快财税体制改革、进一步减轻企业赋税，调动各方积极性，促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展，促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。2016年5月1日起，我国全面实施“营改增”，营业税退出历史舞台。营改增试点范围扩大到建筑业、房地产业、金融业、生活服务业，并将所有企业新增不动产所含增值税纳入抵扣范围，确保所有行业税负只减不增。通过“营改增”改革，初步统计全市2016年为企业减轻税负13亿元。

　　二十五、滚动预算

　　滚动预算又称连续预算或永续预算,是指在编制预算时，将预算期与会计年度脱离开，随着预算的执行不断延伸补充预算，逐期向后滚动，使预算期始终保持为一个固定期间的一种预算编制方法。其优势在于能保持预算的完整性、继续性，从动态预算中提高政府财政运行的前瞻性，保持对未来一定时期的生产经营活动作周详的考虑和全盘规划，保证政府的各项工作有条不紊地进行。国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》中明确规定，实行中期财政规划管理，建立跨年度预算平衡机制。

　　二十六、地方政府债务纳入预算管理

　　国务院在《关于加强地方政府性债务管理的意见》中明确规定，地方政府各部门、各单位要将债务收支纳入部门和单位预算管理。将一般债务收支纳入一般公共预算管理，将专项债务纳入政府性基金预算管理，将政府与社会资本合作项目中的财政补贴等支出按性质纳入相应政府预算管理。

　　二十七、政府购买服务

　　政府购买服务是指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。

　　二十八、国有资本经营预算

　　国有资本经营预算是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

　　二十九、政府性债务风险预警

　　政府性债务风险预警是国家为了加强地方政府性债务管理，防范债务累积风险而指定的预警机制。主要通过债务风险评估和预警指标对地区政府性债务风险状况、债务风险防控程度进行评估。

　　三十、债务限额管理

　　地方政府债务限额管理是国家为了进一步规范地方政府债务管理，防范和化解财政金融风险而制定的债务管理方法。主要途径为：1、合理确定地方政府债务总限额；2、逐级下达分地区地方政府债务限额；3、严格按照限额举借地方政府债务；4、将地方政府债务分类纳入预算管理。